Enfrentarse a una macro causa de blanqueo de capitales requiere una estrategia que variará en función del interés representado, ya sea, como táctica idónea desde la que impulsar el interés público, o, plataforma desde la que neutralizar la carga incriminatoria en la defensa técnica de cualquier investigado. El diseño de las coordenadas defensivas o el desarrollo de la potencia incriminatoria de una investigación penal de lavado de activos. Ese es el firme que pisa este libro y es un terreno no exento de duda ¿Qué grado de detalle probatorio exige la concreción de la actividad delictiva previa? ¿Qué diligencia debida le es exigible al sujeto obligado? ¿Cómo se acredita el conocimiento de la procedencia delictiva de los bienes? ¿Qué diferencia existe entre el dinero negro y el dinero sucio? ¿Es típica la utilización del dinero sucio? ¿Hasta dónde alcanza la protección de la intimidad bancaria? ¿Cuál es la línea divisoria entre un acto neutral y un acto típico de blanqueo de capitales?
En esta obra se acotan estos y otros interrogantes con respuestas precisas utilizando la casuística jurisprudencial resuelta por nuestro Alto Tribunal durante los años 2019-2021.
Si bastase una palabra para resumir el libro sería utilidad. La aportación práctica al servicio de la casuística del blanqueo de capitales tanto desde la perspectiva de la acusación como de la defensa. El hilo conductor que enlaza cada uno de los capítulos de esta obra es el modo en que el lavado de activos ha sido complementado, en nuestro ordenamiento jurídico, por la Sala Segunda del Tribunal Supremo durante los años 2019 a 2021. La Jurisprudencia es la ruta más directa a la experiencia práctica. Faro de respuestas a interrogantes jurídicos. En el ánimo de recopilar todo este material que impulse una perspectiva de fácil manejo y utilidad, de este complejo fenómeno delictivo asociado al crimen organizado, surge este trabajo.
El libro está escrito con el marcado propósito de servir al profesional del derecho que quiera conocer de manera sintetizada cuáles son las estrategias defensivas alegadas en sede casacional o qué elementos son los decisivos para construir una tesis acusatoria desde el fundamento del indicio racional. Igualmente, a todos aquellos que, como sujetos obligados, actúan como vigilantes centinelas se concreta, en el libro, el deber de conocer el riesgo implícito que conlleva ejecutar una concreta actividad negocial en el circuito económico. En definitiva, la ganancia que obtendrá el lector del libro será el lícito conocimiento de las soluciones resumidas en la doctrina jurisprudencial dando respuesta a los innumerables interrogantes que proyecta el abordaje práctico del blanqueo de capitales.
